El modelo 347 es un informe en el que debemos detallar aquellas terceras personas con las que hemos incurrido una cifra de negocio superior a 3.005€ al año. Se separa entre entregas de bienes y prestación de servicios.
Podemos generar un informe imprimible con el que ver las operaciones incurridas, o bien generar un fichero para ser entregado telemáticamente a Hacienda.
Para la presentación telemática es importante cubrir los datos de contacto. Y ante declaraciones complementarias o sustitutivas, debe indicarse la declaración que corrige. Al pulsar el botón “Generar fichero” debemos indicar la carpeta donde guardaremos el archivo para presentar esta declaración.
Los datos del modelo 347 se sacan de las tablas de Movimientos de IVA (soportado y repercutido) que se pueden ver en el menu Declaraciones > IVA. Para cuadrar o puntear datos lo mejor es ir a esas tablas y, usando filtros, buscar los datos necesarios de las facturas que queramos puntear. Hay que tener en cuenta que en el modelo 347 NO se tienen en cuenta las retenciones, con lo que el total factura será Base imponible + IVA (sin restar la retención)
El modelo 347 extrae de esas tablas los datos con los siguientes criterios:
VENTAS
- Los importes son agrupados por CIF de la factura (NO de la ficha del cliente). Es importante que todas las facturas tengan el CIF bien puesto y no tener facturas con CIF en blanco.
- Mostrará datos solamente de los clientes cuya suma de bases imponibles + IVA de sus facturas en todo el año supere el límite establecido
- Incluye tanto facturas como abonos de venta (las facturas suman y los abonos restan)
- NO incluye las entregas intracomunitarias (ventas a clientes CEE)
- NO incluye las exportaciones de Bienes
- SI incluye las exportaciones de Servicios
COMPRAS
- Los importes son agrupados por CIF de la factura (NO de la ficha del proveedor). Es importante que todas las facturas tengan el CIF bien puesto y no tener facturas con CIF en blanco.
- Mostrará datos solamente de los proveedores cuya suma de bases imponibles + IVA de sus facturas en todo el año supere el límite establecido
- Incluye tanto facturas como abonos de venta (las facturas suman y los abonos restan)
- NO incluye las adquisiciones intracomunitarias (compras a proveedores CEE)
- NO incluye las importaciones de Bienes
- SI incluye las importaciones de Servicios
- NO incluye a los proveedores a los que se les hace retención
En caso de que después de hacer todas estas comprobaciones, el modelo 347 siga sin cuadrar. Ir al menú Configuración > Comprobar datos > Marcar los checkbox de Mov. Clientes, Iva, Retenciones, Proveedores y ejecutar una comprobación de esos datos. Después, volver a sacar el modelo 347.
